Steuerauszüge (Steuerverzeichnisse) / Depotverzeichnis
Bei Vorliegen von inländischen Steuerauszügen sind nur deren Totale in das Wertschriftenverzeichnis zu übertragen. Die vollständigen Steuerauszüge sind der Steuererklärung beizulegen.
Folgend finden Sie Beispiele, wie das Ausfüllen eines Steuerauszuges/Depotverzeichnisses im eTax SZ aussehen könnte.
Beispiel 1 - pauschale Steueranrechnung und Steuerrückbehalt USA
Hier haben Sie ein Beispiel, wie ein gewöhnlicher Steuer-/Depotauszug aussehen könnte und wie er im eTax SZ ausgefüllt wird.
Achtung - Doppelte Deklaration vermeiden
Punkt 1: In diesem Beispiel sind die Steuerwerte der A- und B-Werte zusammengefasst. Daher wird der Steuerwert nur einmal erfasst.
Punkt 4: In diesem Beispiel sind die Steuerwerte der pauschalen Steueranrechnung und des Steuerrückbehalts USA zusammengefasst. Daher wird der Steuerwert nur einmal erfasst.
Punkt 5: In diesem Beispiel sind die Bruttoerträge der pauschalen Steueranrechnung und des Steuerrückbehalts USA zusammengefasst. Daher wird der Bruttoertrag nur einmal erfasst.
Beispiel 2 - Steuerrückbehalt USA
Hier haben Sie ein Beispiel, wie Sie im E-Tax SZ den Steuer-/Depotauszuges ausfüllen können, wenn Sie nur Steuerrückbehalt USA haben.
**Betrag für zusätzlicher Steuerrückbehalt USA beträgt max. 15% der Bruttoerträge vom Steuerrückbehalt USA und Bruttoerträge von der pauschalen Steueranrechnung.
Punkt 1: In diesem Beispiel sind die Steuerwerte der A- und B-Werte zusammengefasst. Daher wird der Steuerwert nur einmal erfasst.
Punkt 2: In diesem Beispiel sind die Steuerwerte der pauschalen Steueranrechnung und des Steuerrückbehalts USA zusammengefasst. Daher wird der Steuerwert nur einmal erfasst.
Beispiel 3 - Steuerrückbehalt USA ist grösser als Wert mit Anrechnung ausländischer Quellensteuer gemäss DBA
Hier haben Sie ein Beispiel, wie Sie im E-Tax SZ den Steuer-/Depotauszug ausfüllen können, wenn der Steuerrückbehalt USA grösser ist als die pauschale Steueranrechnung und eine entsprechende Fehlermeldung erscheint.
Die Lösung liegt darin, die Werte selber korrekt zusammenzufassen:
Achtung - Doppelte Deklaration vermeiden
Punkt 1+2: In diesem Beispiel müssen die Steuerwerte manuell zusammengezählt werden
Punkt 3+4: In diesem Beispiel müssen die Erträge manuell zusammengezählt werden
Punkt 5: der Steuerrückbehalt USA muss zusätzlich in dieser Position erfasst werden.
Punkt 6: die in der Schweiz rückforderbare Quellensteuer (ohne USA) muss hier erfasst werden.
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